Ответ на требование ФНС о пояснении исчисленного НДС к возмещению из бюджета
Добрый день,
Предыдущий бухгалтер не приняла не полностью в расход , после возврата оплаты исчисленный ранее аванс в 1 кв. 2014 г. (350 887 руб) . Сейчас решили сдать уточненку, и вышли на возмещение НДС.
Пришло требование о пояснении исчисленного НДС к возмещению из бюджета в сумме - 123 861 руб. (т.е. по декларации уточненной заявлено к возмещению 122 550 руб., а по предыдущий было к оплате 1 311 руб.).
Правильно ли я сформулировала ответ на данное требование (сканы прикладываю).
Предыдущий бухгалтер не приняла не полностью в расход , после возврата оплаты исчисленный ранее аванс в 1 кв. 2014 г. (350 887 руб) . Сейчас решили сдать уточненку, и вышли на возмещение НДС.
Пришло требование о пояснении исчисленного НДС к возмещению из бюджета в сумме - 123 861 руб. (т.е. по декларации уточненной заявлено к возмещению 122 550 руб., а по предыдущий было к оплате 1 311 руб.).
Правильно ли я сформулировала ответ на данное требование (сканы прикладываю).
Comments
-
Добрый день.
Нет, Вам нужно оформить более развернутое пояснение.
Оформите стандартную шапку письма, справа в качестве адресата укажите работника ФНС, подписавшего полученное вами требование, слева отразите номер и дату письма, зарегистрировав его в журнале вашей исходящей документации.
Текст может быть примерно таким:
"На ваше Требование исх. №... от... сообщаем, что в связи с допущенной ошибкой в стр. 130 первичной декларации по НДС за 1 кв. 2014 года нами была отражена сумма 63 398,58 руб., предъявленная налогоплательщику при приобретении товаров, работ и услуг, и ошибочно не был учтен в соответствии с п. 5 ст. 171 НК РФ возврат аванса, ранее полученного от ООО «Лидер», и возвращенного нами в течение 1 кв. 2014 г. в связи с изменением условий договора №... от... (доп. соглашение от...), в размере 2 300 260,44 рублей, в т.ч. НДС 18% 350 887,18 руб.
Таким образом, в результате последующей корректировки отчетности, сумма вычета по НДС за 1кв. 2014 г. составила 414 286 руб. (63 398,58 + 350 887,18 = 414285,76 руб) - см. стр. 130 Раздела 3 декларации по НДС.
Заверенные копии доп. соглашения №... от ... к договору поставки №.. от.. , платежных перечислений на получение аванса (№... от...) и его возврат (№... от...) прилагаются." -
Спасибо большое.
