Как проверить, верно ли начислен НДС?

Comments

• Добрый день,
  

  Цитата: Я хочу задать вопрос, который я задала бы гл. бухгалтеру, если бы таковой был со мной рядом.Вот например посчитала я НДС за 4 кв. 2021 г. И он мне кажется (возможно просто кажется) слишком большим. С учетом того, что у нас большая сумма восстановленного НДС. То есть в 3 квартале было много авансов и со всех мы НДС приняли к начислению (заплатили). А в этом квартале этот НДС восстановлен.

  Давайте разбираться по порядку.
  В 3 кв. вы получили авансы от ваших покупателей, выписали с/ф на аванс - начислили НДС с аванса.
  В 4 кв. произвели отгрузки под данные авансы?
  Что вы восстанавливаете в 4 кв?
• Анна292, 
  Здравствуйте!
  Надеюсь, что речь идет все-таки о вашей реализации и о полученных авансах от покупателей.
  

  Цитата: Вот например посчитала я НДС за 4 кв. 2021 г. И он мне кажется (возможно просто кажется) слишком большим.

  Цитата: То есть в 3 квартале было много авансов и со всех мы НДС приняли к начислению (заплатили).

  Т.е. в 3 квартале, когда вы этот НДС начисляете к уплате с авансов полученных он вам слишком большим не казался? А в 4 квартале, когда вы принимаете этот НДС к зачету при отгрузке, он вам почему-то кажется большим. Может в 4 квартале авансов полученных еще больше?
  Проверьте свои ОСВ по счетам 62.01 и 62.02 в разрезе контрагентов и договоров нет ли на них "красноты" или несоответствующего сальдо. Аналогично проверьте счет 76АП.
• Да, получили авансы, выписали СФ на них, начислили НДС
  В 4кв. произвели отгрузки.
  Может я неверно написала... Тот НДС который мы заплатили по полученным авансам ( , теперь в 4 квартале, он наоборот пошел к вычету...
  Так вроде..
  
  Buch G, да реализации наши и авансы, полученные от покупателей
  
  Buch G, ага, поняла, сейчас сделаю..
  
  Buch G, да казался большим в 3 квартале... Но я понимала. что это из=за того, что много авансов полученных. А за 4 еще больше (НДС получился)! несмотря на то, что тот НДС пошел к вычету.
  И авансов в 4 квартале действительно еще больше было. Но они все закрылись реализациями.. В общем как бы и правильно, но я все равно нервничаю.. Хочу понять, что и как смотрят опытные бухгалтера, чтобы понимать, что у них все в порядке
  
  Buch G, Вы имели ввиду счет 76 АВ? Потому что 76 АП я не нашла😓
  
  geomech, да, неверно написала, НДС к вычету.
• Цитата: да, неверно написала, НДС к вычету.

  Я не просто так вам в прошлой теме дала совет, зря вы сразу им не воспользовались.
  
  

  Цитата: Хочу понять, что и как смотрят опытные бухгалтера, чтобы понимать, что у них все в порядке

  Предложу вам обсуждения: Как проверить заполнение декларации по НДС за 2-й квартал?
  Как проверить корректность расчета сумм НДС?
  Как ООО на ОСНО проверить правильность заполнения книги покупок и продаж?
  Как проверить заполнение декларации по НДС в 1С 8.3?
  
  Добавлю: Всегда проверяю сч 60.02 - возможно, оплаты были, а документы в бухгалтерию не сданы. И обязательно сверки с контрагентами перед составлением отчета - найдете много входящих документов (часто сотрудники сразу не сдают доки в бухгалтерию).
  
  Почитайте обсуждения, проверяйте вашу Декларацию, если возникнет конкретный вопрос - пишите.
  
  И на будущее: не тяните с проверкой НДС и составлением Декларации до последних дней.