Как рассчитывается налог на прибыль при переносе поступлений на 4-й квартал?
Добрый день уважаемые коллеги!
Подскажите пожалуйста,у меня НДС за 3 квартал попал к возмещению я конечно же убрала поступление и перенесла их на 4 квартал чтоб уплатить налог...Теперь делаю налог на прибыль и за того что я убрала поступление (тоесть расходы меньше)у меня очень большая сумма прибыли получается....как мне теперь быть?или что то я не правильно сделала? помогите мне пожалуйста!!!
Подскажите пожалуйста,у меня НДС за 3 квартал попал к возмещению я конечно же убрала поступление и перенесла их на 4 квартал чтоб уплатить налог...Теперь делаю налог на прибыль и за того что я убрала поступление (тоесть расходы меньше)у меня очень большая сумма прибыли получается....как мне теперь быть?или что то я не правильно сделала? помогите мне пожалуйста!!!
Comments
-
Гузелен, Вы поступления оставьте в 3 квартале, у Вас есть право на применение вычета по НДС в течение 3-ех лет со дня поступления товаров (если это не покупка основных средств). Вычет по НДС Вы примените позже, а на расходы можете ставить в 3 квартале.
-
скажите пожалуйста на 90.02 какие расходы попадают?
-
Гузелен, прямые расходы. Но это уже вопрос для новой темы.
-
тоесть себестоимость проданных товаров?
-
Добрый день.
Да, себестоимость реализованных товаров отражается по дебету счета 90.02. -
Гузелен, причем тут НДС и налог на прибыль,расходы совершенно могут не совпадать, расходы ,к примеру к вычету по налогу на прибыль можно брать расход с суммы не плательщика НДС (но главное чтоб расход по налогу на прибыль можно было принять в расходы) и к расходам по налогу на прибыль вы сможете взять только те расходы которые были в текущем квартале
